關(guān)于泉州市鯉城區(qū)2022年預(yù)算執(zhí)行情況及
2023年預(yù)算草案的報(bào)告
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算總收入預(yù)計(jì)215350萬(wàn)元，比上年減收8798萬(wàn)元，下降3.9%，完成預(yù)算數(shù)240500萬(wàn)元的89.5%；還原增值稅留抵退稅后233218萬(wàn)元，比上年增收3618萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.6%，完成預(yù)算數(shù)240500萬(wàn)元的97%。一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)136370萬(wàn)元，比上年增收881萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.7%，完成預(yù)算數(shù)144500萬(wàn)元的94.4%；還原增值稅留抵退稅后145304萬(wàn)元，比上年增收7089萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%，完成預(yù)算數(shù)144500萬(wàn)元的100.6%。債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入45119萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)279414萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)314277萬(wàn)元（包括上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金等）的88.9%，比上年增支76064萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.4%；債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出（上解支出）53919萬(wàn)元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20057萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年34863萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)205252萬(wàn)元，其中：上級(jí)返還土地出讓金、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)、教育資金和農(nóng)田水利資金202065萬(wàn)元，其他上級(jí)補(bǔ)助收入3187萬(wàn)元；債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入14109萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)205560萬(wàn)元；收入合計(jì)424921萬(wàn)元。
政府性基金支出預(yù)計(jì)272847萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)314667萬(wàn)元（包括上級(jí)補(bǔ)助、上年結(jié)轉(zhuǎn)等）的86.7%，比上年增支85299萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.5%；調(diào)出資金110151萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸支出103萬(wàn)元；支出合計(jì)383101萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年41820萬(wàn)元。
?。ㄈ﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入預(yù)計(jì)463萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)463萬(wàn)元的100%，比上年減收149萬(wàn)元，下降24.3%；上級(jí)補(bǔ)助收入17萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)355萬(wàn)元，收入合計(jì)835萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出預(yù)計(jì)275萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)277萬(wàn)元（包括上級(jí)補(bǔ)助）的99.3%，比上年減支146萬(wàn)元，下降34.7%；調(diào)出資金558萬(wàn)元；支出合計(jì)833萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年2萬(wàn)元。
?。ㄋ模┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)計(jì)25636萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付收入647萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10864萬(wàn)元，收入合計(jì)37147萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)計(jì)24798萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付支出415萬(wàn)元，支出合計(jì)25213萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)下年11934萬(wàn)元。
二、2022年財(cái)政主要工作
2022年，財(cái)稅部門(mén)緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的發(fā)展戰(zhàn)略和工作部署，堅(jiān)持發(fā)揮聚財(cái)?shù)闹黧w職能，強(qiáng)化理財(cái)?shù)闹匾氊?zé)，把握管財(cái)?shù)母韭毷兀粩嘟夥潘枷?，大膽改革?chuàng)新，主動(dòng)作為，敢于擔(dān)當(dāng)，積極爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)，財(cái)政工作呈現(xiàn)六大亮點(diǎn)：
?。ㄒ唬?qiáng)化收入征管，切實(shí)穩(wěn)住收入大盤(pán)
面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情沖擊、減稅降費(fèi)、財(cái)源短缺等多重壓力，多措并舉挖潛補(bǔ)缺，切實(shí)穩(wěn)住收入大盤(pán)。一是強(qiáng)化重點(diǎn)稅源跟蹤服務(wù)。建立“分析調(diào)度+實(shí)地走訪(fǎng)”機(jī)制，逐月對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)納稅情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，提升稅收收入預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確度。扎實(shí)推進(jìn)“萬(wàn)名干部進(jìn)萬(wàn)企、一企一策促發(fā)展”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，深入重點(diǎn)企業(yè)，主動(dòng)問(wèn)需于企，積極助企紓困。二是積極培育可持續(xù)稅源。深入實(shí)施“抓開(kāi)放招商促項(xiàng)目落地”等專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，招商工作穩(wěn)中有進(jìn)，項(xiàng)目落地逐步提速，推動(dòng)引進(jìn)一批成長(zhǎng)型稅源企業(yè)，新引進(jìn)企業(yè)預(yù)計(jì)年新增稅收超6000萬(wàn)元。三是加強(qiáng)非稅收入征管。深挖和盤(pán)活資產(chǎn)資源，鞏固行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)清查成果，分類(lèi)規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理處置，提升盤(pán)活變現(xiàn)效益，有力彌補(bǔ)財(cái)政收入缺口。
（二）積極籌措資金，提升財(cái)政保障能力
聚焦“強(qiáng)產(chǎn)業(yè)、興城市”雙輪驅(qū)動(dòng)，樹(shù)立市場(chǎng)化思維和經(jīng)營(yíng)財(cái)政理念，多渠道籌集財(cái)政資金，有效保障民生項(xiàng)目支出需求，有力推動(dòng)我區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。一是積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。建立部門(mén)信息共享機(jī)制，更有針對(duì)性地精準(zhǔn)策劃生成可行性項(xiàng)目，全力爭(zhēng)取上級(jí)更多政策資金支持，全年預(yù)計(jì)獲得上級(jí)補(bǔ)助收入6.66億元。二是積極盤(pán)活土地資源。加快推進(jìn)土地征遷進(jìn)度，盤(pán)活4宗土地488.33畝，全年預(yù)計(jì)回收土地出讓金收入18.94億元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入0.44億元、教育資金和農(nóng)田水利資金收入0.83億元，為我區(qū)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目和城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供了資金保證。三是積極申請(qǐng)債券資金。爭(zhēng)取債券資金5.92億元，有效緩解還本壓力、推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè)，其中：再融資債券資金4.32億元；新增債券資金1.6億元，主要用于常泰中心小學(xué)、泉州市第十五中學(xué)、繁榮片區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造、愛(ài)國(guó)路道路拓改及片區(qū)改造、錦美安置區(qū)等項(xiàng)目。
?。ㄈ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障重點(diǎn)支出需求
嚴(yán)格落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，精打細(xì)算嚴(yán)控支出，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資源配置效益，財(cái)政支出基本平穩(wěn)。一是嚴(yán)控一般性支出。調(diào)整優(yōu)化公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)審嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，著力降低行政運(yùn)行成本。二是兜牢兜實(shí)“三?！敝С?。嚴(yán)格落實(shí)“三保”支出預(yù)算安排，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)化資金和庫(kù)款調(diào)度，切實(shí)兜牢“三保”支出底線(xiàn)。三是保障民生支出。加大教育投入，加快補(bǔ)齊辦學(xué)短板，促進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，推動(dòng)基礎(chǔ)教育質(zhì)量提升；加大衛(wèi)生健康投入，優(yōu)化基本公共衛(wèi)生服務(wù)，基層醫(yī)療衛(wèi)生條件明顯改善；加大社會(huì)保障投入，提高城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)、城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)，做好民生托底保障。四是保障疫情防控支出。新冠疫情防控經(jīng)費(fèi)支出1.4億元，支持疫情防控設(shè)備和物資購(gòu)置、公共衛(wèi)生和重大疫情防控救治體系建設(shè)，保障核酸檢測(cè)、疫苗購(gòu)買(mǎi)及接種工作。五是保障重點(diǎn)項(xiàng)目支出。重點(diǎn)支持繁榮片區(qū)棚戶(hù)區(qū)改造、中醫(yī)聯(lián)合醫(yī)院、南環(huán)路筍江路道路及景觀(guān)提升改造、老舊小區(qū)改造等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)古城保護(hù)發(fā)展、江南新區(qū)更新。
（四）狠抓政策落實(shí)，支持市場(chǎng)主體發(fā)展
落實(shí)落細(xì)國(guó)務(wù)院扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施，全力以赴助企紓困，著力穩(wěn)增長(zhǎng)穩(wěn)市場(chǎng)主體保就業(yè)。一是全面落實(shí)惠企政策。借助惠企直達(dá)平臺(tái)、政府網(wǎng)站公開(kāi)發(fā)布惠企政策，及時(shí)兌現(xiàn)惠企資金，對(duì)沖企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，助力企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益好轉(zhuǎn)，促進(jìn)市場(chǎng)主體加快發(fā)展。二是不折不扣落實(shí)稅費(fèi)支持政策。加強(qiáng)政策輔導(dǎo)、紅利宣導(dǎo)和輿論引導(dǎo)，擴(kuò)大政策知曉面，加強(qiáng)庫(kù)款資金監(jiān)控、調(diào)度，確保退稅資金直達(dá)市場(chǎng)主體，全年預(yù)計(jì)減、免、緩、退各項(xiàng)稅費(fèi)7.6億元以上。三是落實(shí)疫情期間減免租金政策。對(duì)服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)承租國(guó)有房屋減免6個(gè)月租金，全年減免0.36億元，降低市場(chǎng)主體租金成本。四是加大政府采購(gòu)支持中小企業(yè)力度。從提升政府采購(gòu)便利性、完善采購(gòu)制度、擴(kuò)大中小企業(yè)獲得政府采購(gòu)份額和增加小微企業(yè)中標(biāo)機(jī)會(huì)三個(gè)方面發(fā)力，充分發(fā)揮政府采購(gòu)政策功能，減輕中小企業(yè)資金壓力，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，切實(shí)為中小企業(yè)紓困解難。
?。ㄎ澹?qiáng)化資金管理，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)
依法依規(guī)加強(qiáng)財(cái)政資金管理，著力建立健全風(fēng)險(xiǎn)防范化解機(jī)制，推動(dòng)地方財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。一是加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目資金管理。進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)收支行為，建立各建設(shè)項(xiàng)目的資金使用及資金撥付臺(tái)賬，確保建設(shè)資金安全、合規(guī)、有效使用。規(guī)范建設(shè)項(xiàng)目工程款、征地拆遷工作及補(bǔ)償資金的管理，嚴(yán)格履行征地拆遷手續(xù)和程序，確保項(xiàng)目專(zhuān)款專(zhuān)用。二是規(guī)范保障性住房租金管理。嚴(yán)格按照“收支兩條線(xiàn)”管理保障性住房租金，由主管部門(mén)牽頭將廉租住房租金全額上繳區(qū)級(jí)國(guó)庫(kù)，無(wú)截留、坐支、挪用。三是加強(qiáng)債券資金管理。按照“資金跟著項(xiàng)目走”原則，優(yōu)先保障能夠落地實(shí)施、盡快形成實(shí)物工作量的項(xiàng)目，債券資金到位后，及時(shí)撥付到相關(guān)單位，發(fā)揮債券資金保障作用。四是加大財(cái)政存量資金管理。制定出臺(tái)財(cái)政存量資金管理暫行辦法，對(duì)財(cái)政沉淀閑置資金進(jìn)行梳理、統(tǒng)籌盤(pán)活，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效率。五是強(qiáng)化財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)管理。強(qiáng)化政府債務(wù)、“三?！敝С觥⑸绫；鸬葘?shí)時(shí)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)判預(yù)警，對(duì)財(cái)政收支、庫(kù)款保障、直達(dá)資金分配、債券資金使用、惠企資金兌現(xiàn)實(shí)行定期監(jiān)測(cè)，嚴(yán)守財(cái)政運(yùn)行安全底線(xiàn)。六是切實(shí)開(kāi)展財(cái)經(jīng)監(jiān)督檢查。開(kāi)展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治自查自糾和整改規(guī)范，做好2021年度預(yù)決算公開(kāi)檢查和會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查，確保各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和管理制度嚴(yán)格執(zhí)行。
?。┩七M(jìn)改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理水平
圍繞建立現(xiàn)代財(cái)政制度，不斷深化財(cái)政改革創(chuàng)新，著力提升財(cái)政管理科學(xué)化規(guī)范化水平。一是完善預(yù)算管理一體化建設(shè)。遵循統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格規(guī)范實(shí)施，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)遇到的難點(diǎn)堵點(diǎn)，及時(shí)開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)與指導(dǎo)，積極主動(dòng)對(duì)接預(yù)算單位，提升預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。二是全面實(shí)施零基預(yù)算改革。打破基數(shù)概念和預(yù)算支出固化格局，完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，健全基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)，提高預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化水平。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制。推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理擴(kuò)圍升級(jí)，為基本建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。四是推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。落實(shí)進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)改革行動(dòng)方案精神，繼續(xù)推進(jìn)街道、社區(qū)級(jí)國(guó)有企業(yè)融合，完善由監(jiān)管層、產(chǎn)權(quán)層和經(jīng)營(yíng)層三個(gè)層次組成的國(guó)有企業(yè)管理體系，完善國(guó)資監(jiān)管體系，建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。五是推行財(cái)政電子票據(jù)的使用。全面推進(jìn)“非稅收繳電子化和財(cái)政電子票據(jù)管理系統(tǒng)”改革，完善網(wǎng)上繳費(fèi)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)非稅收繳“一網(wǎng)通辦”模式，實(shí)現(xiàn)從“群眾跑腿”到“數(shù)據(jù)跑腿”的服務(wù)管理新模式。在本次全市“兩電”改革工作表現(xiàn)突出，完成率率先達(dá)到100%，成為全市第一個(gè)完成改革的縣市區(qū)。
2022年全區(qū)財(cái)政運(yùn)行基礎(chǔ)平穩(wěn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新進(jìn)展，但財(cái)政工作中還面臨著一些困難和問(wèn)題，突出表現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化、重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備缺乏、財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力、剛性支出持續(xù)攀升、財(cái)政管理規(guī)范性有待進(jìn)一步提高、債務(wù)規(guī)模持續(xù)增大。我們將高度重視這些問(wèn)題，認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、各位委員的意見(jiàn)建議，采取切實(shí)有效措施妥善加以解決。
三、2023年預(yù)算草案
收入預(yù)算按照“實(shí)事求是、依法科學(xué)、扎實(shí)穩(wěn)妥、提質(zhì)增效”的原則編制，支出預(yù)算按照“統(tǒng)籌兼顧、績(jī)效導(dǎo)向、源頭管控、硬化約束、收支平衡”的原則編制。一是積極財(cái)政政策要更加精準(zhǔn)、可持續(xù)，注重跨周期和逆周期調(diào)節(jié)，支持全方位推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展超越，保持收入預(yù)算與主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匹配協(xié)調(diào)，提高財(cái)政收入質(zhì)量。二是健全現(xiàn)代預(yù)算制度，強(qiáng)化預(yù)算法定，加強(qiáng)預(yù)算編制精準(zhǔn)把控，堅(jiān)持厲行節(jié)約過(guò)緊日子，健全“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出審核機(jī)制，確保年度預(yù)算執(zhí)行不超過(guò)當(dāng)年預(yù)算。三是優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，聚焦落實(shí)“強(qiáng)產(chǎn)業(yè)、興城市”、“活古城、戰(zhàn)江南”總要求，支持“1+3”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，加快補(bǔ)齊教育、衛(wèi)生、養(yǎng)老等民生社會(huì)事業(yè)短板，完善基本公共服務(wù)配套，提高人民生活品質(zhì)。四是堅(jiān)持底線(xiàn)思維，把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出的位置，統(tǒng)籌發(fā)展和安全、當(dāng)前和長(zhǎng)遠(yuǎn)，杜絕脫離實(shí)際的過(guò)高承諾，兜牢兜實(shí)“三保”支出，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算
1．一般公共預(yù)算收入
2023年一般公共預(yù)算總收入安排232580萬(wàn)元，比上年增加17230萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。一般公共預(yù)算收入安排147280萬(wàn)元，比上年增加10910萬(wàn)元，增長(zhǎng)8%。
2．一般公共預(yù)算支出
按現(xiàn)行財(cái)政體制測(cè)算，2023年一般公共預(yù)算體制財(cái)力115480萬(wàn)元；加：調(diào)入資金139186萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入14798萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6513萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20057萬(wàn)元，減：一般債券還本17834萬(wàn)元；實(shí)際可安排財(cái)力278200萬(wàn)元。根據(jù)《預(yù)算法》“各級(jí)預(yù)算應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則”的規(guī)定，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出278200萬(wàn)元，其中：當(dāng)年本級(jí)財(cái)力安排支出251630萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排支出20057萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排支出6513萬(wàn)元。
?。?）本級(jí)財(cái)力安排支出分大類(lèi)情況如下：
①人員經(jīng)費(fèi)135265萬(wàn)元。全區(qū)財(cái)政供養(yǎng)人員8300人，其中人員工資、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出120715萬(wàn)元；頂崗合同教師經(jīng)費(fèi)7000萬(wàn)元；稅務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助2147萬(wàn)元；社區(qū)干部補(bǔ)貼2103萬(wàn)元；城管協(xié)管員等臨時(shí)人員經(jīng)費(fèi)3300萬(wàn)元。
?、诠媒?jīng)費(fèi)17651萬(wàn)元。其中：公用經(jīng)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)行政單位每人每年0.85萬(wàn)元，事業(yè)單位每人每年0.67萬(wàn)元；車(chē)輛運(yùn)行費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)為老城區(qū)每輛每年2.4萬(wàn)元，江南新區(qū)每輛每年3萬(wàn)元；教育生均公用經(jīng)費(fèi)9480萬(wàn)元（學(xué)前教育每人每年600元，小學(xué)每人每年750元，初中每人每年950元，高中每人每年1000元，職業(yè)教育每人每年4200元，特殊教育每人每年9500元）。
?、蹖?zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)90650萬(wàn)元：一般公共服務(wù)支出7716萬(wàn)元，國(guó)防支出698萬(wàn)元，公共安全支出2377萬(wàn)元，教育支出6906萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1991萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出1323萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出21095萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出22415萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出348萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出15041萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2164萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出450萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出1705萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出107萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出1372萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出904萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)2518萬(wàn)元（占一般公共預(yù)算支出251630萬(wàn)元的1%），其他支出1520萬(wàn)元。
?、艿胤秸话銈断⒅С?064萬(wàn)元。
三項(xiàng)法定支出安排說(shuō)明：科技、農(nóng)業(yè)、教育三項(xiàng)支出已分別安排在各相關(guān)科目的人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中，達(dá)到上級(jí)“只增不減”要求。其中：科學(xué)技術(shù)支出2822萬(wàn)元，比2022年2794萬(wàn)元增加28萬(wàn)元，增長(zhǎng)1%；農(nóng)林水支出2723萬(wàn)元（包括農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利等），比2022年2487萬(wàn)元增加236萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.5%；教育支出84322萬(wàn)元，比2022年79077萬(wàn)元增加5245萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%。
?。?）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排的支出
將上年結(jié)轉(zhuǎn)收回調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金后安排支出20057萬(wàn)元，主要安排用于PPP項(xiàng)目付費(fèi)15171萬(wàn)元，企業(yè)補(bǔ)助資金4500萬(wàn)元，街道辦事處增超收分成230萬(wàn)元，代征污水費(fèi)手續(xù)費(fèi)126萬(wàn)元，晉江洛陽(yáng)江水葫蘆整治經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元等。
?。?）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排的支出
2023年上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金安排支出6513萬(wàn)元，按照上級(jí)補(bǔ)助項(xiàng)目相應(yīng)安排支出。
“三?！敝С霭才徘闆r說(shuō)明：2023年“三?！敝С鲂枨?27160萬(wàn)元，已足額安排，其中：保工資57384萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)2451萬(wàn)元，保基本民生67325萬(wàn)元。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算
2023年政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)338175萬(wàn)元（主要是市級(jí)返還土地出讓金。我區(qū)土地出讓后，收入直接繳入市財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，按77%回?fù)芙o我區(qū)計(jì)算，當(dāng)年收入數(shù)以實(shí)際收到回?fù)苜Y金為準(zhǔn)）；債券轉(zhuǎn)貸收入2400萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)41820萬(wàn)元；收入合計(jì)382395萬(wàn)元。
2023年政府性基金預(yù)算安排用于片區(qū)開(kāi)發(fā)、債務(wù)還本付息等支出201389萬(wàn)元；調(diào)出資金139186萬(wàn)元（調(diào)整到一般公共預(yù)算）；上年結(jié)余資金原用途安排支出41820萬(wàn)元；支出合計(jì)382395萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排0萬(wàn)元（區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)2022年政策性減免租金，無(wú)上繳利潤(rùn)）；上年結(jié)轉(zhuǎn)2萬(wàn)元；收入合計(jì)2萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排0萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)原用途安排支出2萬(wàn)元；支出合計(jì)2萬(wàn)元。
?。ㄋ模┥绫；痤A(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入27199萬(wàn)元（保險(xiǎn)費(fèi)及利息收入13045萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入13983萬(wàn)元，其他收入171萬(wàn)元），轉(zhuǎn)移支付收入230萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11934萬(wàn)元，收入合計(jì)39363萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出26309萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付支出318萬(wàn)元，支出合計(jì)26627萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余12736萬(wàn)元。其中：
1．城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入5905萬(wàn)元（保險(xiǎn)費(fèi)及利息收入851萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4883萬(wàn)元，其他收入171萬(wàn)元），轉(zhuǎn)移支付收入30萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11307萬(wàn)元，收入合計(jì)17242萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5138萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付支出18萬(wàn)元，支出合計(jì)5156萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余12086萬(wàn)元。
2．機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入21294萬(wàn)元（保險(xiǎn)費(fèi)及利息收入12194萬(wàn)元，區(qū)級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼收入9100萬(wàn)元），轉(zhuǎn)移支付收入200萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)627萬(wàn)元，收入合計(jì)22121萬(wàn)元。機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出21171萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付支出300萬(wàn)元，支出合計(jì)21471萬(wàn)元。年末滾存結(jié)余650萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政工作思路
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，按照中央、省、市、區(qū)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)十屆人大一次會(huì)議的決議和審查意見(jiàn)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，落實(shí)積極財(cái)政政策，強(qiáng)化籌資手段，發(fā)揮財(cái)政杠桿作用，加大財(cái)政逆周期調(diào)節(jié)力度，大力提質(zhì)增效，為全面建設(shè)“品質(zhì)名城·現(xiàn)代都市”作出貢獻(xiàn)。
?。ㄒ唬┲ε嘀捕愒矗粚?shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)
加強(qiáng)服務(wù)夯實(shí)基本稅源。強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和納稅情況跟蹤，分析研判稅源變動(dòng)原因，積極走訪(fǎng)重點(diǎn)企業(yè)，發(fā)揮惠企紓困政策效應(yīng)，引導(dǎo)企業(yè)調(diào)優(yōu)產(chǎn)銷(xiāo)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、打通銷(xiāo)售渠道，最大限度地降低疫情帶來(lái)的損失，幫忙企業(yè)渡過(guò)難關(guān)，固稅源、挖潛力。精準(zhǔn)施力助推企業(yè)發(fā)展。完善財(cái)政科技投入穩(wěn)定增長(zhǎng)機(jī)制，發(fā)揮研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、留抵退稅等政策效用，引導(dǎo)企業(yè)加大投入。用好企業(yè)技術(shù)改造獎(jiǎng)補(bǔ)、技改融資支持等專(zhuān)項(xiàng)資金，加快培育“單項(xiàng)冠軍”“專(zhuān)精特新”等創(chuàng)新型企業(yè)。支持推進(jìn)支柱產(chǎn)業(yè)提升、傳統(tǒng)優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，高質(zhì)量做大做強(qiáng)先進(jìn)制造業(yè)。創(chuàng)新財(cái)政政策支持方式。積極參與市縣兩級(jí)差異互補(bǔ)、有效聯(lián)動(dòng)的惠企政策體系構(gòu)建，實(shí)施更加契合我區(qū)實(shí)際的錯(cuò)位獎(jiǎng)補(bǔ)措施。逐步實(shí)施“補(bǔ)改投”，綜合運(yùn)用產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金、政府引導(dǎo)資金等市場(chǎng)化方式，撬動(dòng)社會(huì)資本參與重大產(chǎn)業(yè)投資。強(qiáng)化惠企資金精準(zhǔn)直達(dá)。完善惠企政策動(dòng)態(tài)調(diào)整優(yōu)化機(jī)制，突出產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)和政策直達(dá)快享，優(yōu)化政策供給，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。抓細(xì)抓實(shí)惠企政策線(xiàn)上直達(dá)兌現(xiàn)全面運(yùn)用，提高政策資金兌現(xiàn)便利化程度。穩(wěn)步推進(jìn)招商引資引智。聚焦“1+2+2”產(chǎn)業(yè)招商方向，強(qiáng)化“高大上、鏈群配”招商頂層設(shè)計(jì)，大力爭(zhēng)取總部企業(yè)等落戶(hù)轄區(qū)稅收匯繳，培植成長(zhǎng)型、穩(wěn)定型財(cái)源。
（二）嚴(yán)格預(yù)算約束，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
科學(xué)安排預(yù)算支出。盡力而為、量力而行，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，合理確定財(cái)政支持政策和標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)支出項(xiàng)目嚴(yán)格按照依據(jù)設(shè)立，并根據(jù)財(cái)力可能和資金需求情況，按“急重輕緩、績(jī)效優(yōu)先、量力而行”原則安排，新增的臨時(shí)、應(yīng)急支出先從部門(mén)現(xiàn)有專(zhuān)項(xiàng)資金或結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金調(diào)劑解決。切實(shí)兜牢“三?！钡拙€(xiàn)。將“三?！敝С鲎鳛轭A(yù)算編制的重點(diǎn)，按照政策規(guī)定的保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算“三?！敝С鲂枨螅泐~編列、不留缺口。動(dòng)態(tài)評(píng)估“三保”支出預(yù)算執(zhí)行、庫(kù)款保障水平、債務(wù)還本付息壓力、直達(dá)資金使用等指標(biāo)，充分保障“三保”支出庫(kù)款，嚴(yán)格按照序時(shí)進(jìn)度或確定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)執(zhí)行“三?！敝С鲱A(yù)算。嚴(yán)控一般性支出。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，厲行勤儉節(jié)約，節(jié)儉辦一切事業(yè)的要求，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)控制一般性支出，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，努力降低行政運(yùn)行成本，把節(jié)支挖潛騰出來(lái)的寶貴財(cái)政資源用到惠民生、穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域上。做實(shí)民生支出保障。財(cái)政資金進(jìn)一步向民生傾斜，盡力而為支持基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生建設(shè)，在教育、就業(yè)、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、文化、體育等方面持續(xù)發(fā)力，補(bǔ)齊民生短板，讓人民群眾有更多獲得感。同時(shí)注重量力而行和可持續(xù)性，繼續(xù)積極籌措資金，積極保障各項(xiàng)惠民工程，確保政府為民辦實(shí)事工程項(xiàng)目順利推動(dòng)。
（三）加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，提高財(cái)政保障水平
積極盤(pán)活土地資源。做細(xì)做實(shí)年度土地出讓計(jì)劃，全力推進(jìn)土地房屋征收工作，分析研判房地產(chǎn)市場(chǎng)走勢(shì)和地塊區(qū)位優(yōu)勢(shì)，把握好土地出讓時(shí)機(jī)和節(jié)奏，加快“招拍掛”進(jìn)程，并協(xié)助加大招商引資力度，最大限度提升土地出讓收益。主動(dòng)爭(zhēng)取上級(jí)資金支持。強(qiáng)化部門(mén)信息共享和協(xié)同合力，破解競(jìng)爭(zhēng)性評(píng)選項(xiàng)目短板，建立重點(diǎn)領(lǐng)域項(xiàng)目?jī)?chǔ)備庫(kù)，在新基建、工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化、城鄉(xiāng)品質(zhì)提升、文物保護(hù)等方面策劃生成可行性項(xiàng)目，爭(zhēng)取上級(jí)更多的政策資金支持。積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金。健全專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目庫(kù)，完善專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目常態(tài)化滾動(dòng)儲(chǔ)備機(jī)制，加強(qiáng)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、評(píng)估與遴選，積極爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券，帶動(dòng)擴(kuò)大有效投資。同時(shí)強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目開(kāi)工條件的指導(dǎo)與審核，確保債券資金投向快速有效。提升國(guó)企投融資主體承載功能。充分發(fā)揮財(cái)政資金資源導(dǎo)向杠桿作用，多措并舉提升國(guó)企投融資承載實(shí)力。積極推動(dòng)兩大國(guó)企參與產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)、產(chǎn)業(yè)基金設(shè)立，再發(fā)行公司債10億元以上。加大財(cái)政資金統(tǒng)籌盤(pán)活。合理統(tǒng)籌調(diào)度三部預(yù)算資金，盤(pán)活各部門(mén)各單位結(jié)余資金，充分發(fā)揮預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金“蓄水渠”作用，保障民生支出和發(fā)展急需的投入。建立部門(mén)、項(xiàng)目預(yù)算資金動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制，加大資金統(tǒng)籌力度，打破部門(mén)界限，將性質(zhì)相同、用途相近、分散管理的資金進(jìn)行歸并，集中財(cái)力保重點(diǎn)。
?。ㄋ模?qiáng)化資金監(jiān)管，確保財(cái)政穩(wěn)健運(yùn)行
完善財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)。通過(guò)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)強(qiáng)化“三?！敝С鲱A(yù)算編制執(zhí)行管理，開(kāi)展財(cái)政收支、庫(kù)款余額、直達(dá)資金、惠企資金、建設(shè)資金、專(zhuān)項(xiàng)債券、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等運(yùn)行監(jiān)測(cè)，切實(shí)守牢財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。統(tǒng)籌做好新增政府債務(wù)限額安排，債務(wù)規(guī)模嚴(yán)格控制在省財(cái)政廳下達(dá)的限額內(nèi)。依法依規(guī)化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制隱形債務(wù)增量，按時(shí)足額償還債務(wù)本息，守住政府債務(wù)不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線(xiàn)。完善常態(tài)化監(jiān)管機(jī)制。做好政府性投資項(xiàng)目的評(píng)審工作，加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審機(jī)制建設(shè)，規(guī)范評(píng)審業(yè)務(wù)的管理制度，完善復(fù)審審核機(jī)制，逐步實(shí)現(xiàn)評(píng)審業(yè)務(wù)的規(guī)范化和科學(xué)化，把好政府性投資項(xiàng)目資金使用關(guān)。強(qiáng)化“1+X”專(zhuān)項(xiàng)督查，加大國(guó)有資產(chǎn)租賃監(jiān)管力度，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政資金全過(guò)程、全覆蓋監(jiān)管。
（五）深化改革創(chuàng)新，建立現(xiàn)代財(cái)政制度
深化預(yù)算管理制度改革。加大零基預(yù)算改革實(shí)施力度，切實(shí)打破基數(shù)固化格局，加快預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系和預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，提升資金使用規(guī)范性。加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃的銜接，完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。加快提升預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績(jī)效管理和會(huì)計(jì)核算模塊運(yùn)行效率，將資產(chǎn)、債務(wù)、政府采購(gòu)等融入預(yù)算管理主體流程，加強(qiáng)財(cái)政資金全流程閉環(huán)管控，提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、科學(xué)化水平。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將事前績(jī)效評(píng)估、事中運(yùn)行監(jiān)控、事后評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用四個(gè)環(huán)節(jié)貫穿預(yù)算績(jī)效管理全過(guò)程，探索全過(guò)程跟蹤問(wèn)效。推進(jìn)部門(mén)整體支出績(jī)效管理，對(duì)所有項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控和績(jī)效自評(píng)，加快推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，削減或取消低效無(wú)效資金。加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。
公安機(jī)關(guān)備案號(hào)：35050202000111
